Foretakene og markedene Finanstilsynet har tilsyn med har en viktig rolle i den finansielle infrastrukturen. I Finanstilsynets rapporter fra tilsynsområdene trekker vi fram arbeid fra de ulike områdene i året som gikk. Rapportene tar for seg viktige tilsynssaker, relevant regelverksarbeid og flere forvaltningssaker fra 2020.
Som følge av koronapandemien og smitteverntiltak har det vært usikkerhet om utviklingen i norsk og internasjonal økonomi. Finanstilsynet fulgte bankene tett i 2020 og innførte ekstraordinær rapportering på likviditetsområdet, kredittområdet og knyttet til operasjonell kontinuitet.
Inntjening og soliditet i forsikringsselskaper og pensjonsforetak ble gjennom 2020 preget av uro i verdipapirmarkedene. Finanstilsynet hadde i 2020 ekstra overvåking av forsikringsselskapenes og pensjonskassenes finansielle stilling og beredskap.
I en stresset situasjon med markedsuro, smittefare og smitteverntiltak, ble infrastrukturforetak, fondsforvaltere og verdipapirforetak fulgt tett opp i 2020 når det gjelder finansiell stilling og beredskap. Finanstilsynet har fulgt opp verdipapirforetakenes etterlevelse av strengere krav til å motta returprovisjoner, og har klargjort overfor forvaltningsselskapene at reduserte distribusjonskostnader som følge av dette må komme kundene tilgode. Kartlegging av noterte foretaks bærekraftsrapportering viste at dagens praksis har vesentlige mangler.
Revisor skal være uavhengig og utføre revisjonen i samsvar med kravene i revisorloven. Sentralt i 2020 var Finanstilsynets arbeid med ny revisorlov og tilsyn med hvordan revisorer etterlever hvitvaskingsreglene.
I 2020 var det i Norge 14 500 regnskapsførere og regnskapsførerforetak. Alvorlige signaler om feil og mangler ble fulgt opp med tilsyn, og mange saker ble avsluttet med kritiske merknader eller vedtak om tilbakekall av autorisasjon som regnskapsfører.
I 2020 ble det gjennomført tolv tilsyn hos eiendomsmeglere. Forvaltning og kontroll med klientmidler, risikostyring og internkontroll og etterlevelse av hvitvaskingsregelverket var sentrale kontrollområder. Et utvalg har i 2020 jobbet med forslag til revisjon av eiendomsmeglingsloven.
Inndriving av forfalte pengekrav har i økende grad basert seg på automatiserte prosesser, mens gjeldende regelverk stort sett er utformet for manuelle og delautomatiserte prosesser. Ny inkassolov er under arbeid. Det var 687 600 inkassosaker knyttet til forbruksgjeld ved utgangen av første halvår 2020.
Koronapandemien og smitteverntiltak kunne utløst forstyrrelser i den finansielle infrastrukturen i 2020. For å forebygge og løse eventuelle slike forstyrrelser fulgte Finanstilsynet utviklingen tett. Beredskapsutvalget for finansiell infrastruktur (BFI) overvåket risikobildet og koordinerte beredskapstiltak mellom berørte aktører og myndigheter. Finanstilsynet gjennomførte 17 tilsyn der IKT og betalingstjenester var tema.
Erfaringer fra tilsyn viser at etterlevelsen av hvitvaskingsregelverket i mange tilfeller fortsatt er mangelfullt. Manglende risikoforståelse, utilstrekkelig kapasitet til å følge opp risikoer og svake rutiner for antihvitvaskingsarbeidet er blant forbedringsområdene. Finanstilsynet har i 2020 gjennomført en rekke tilsyn, pålagt retting, trukket en tillatelse og ilagt flere overtredelsesgebyr for brudd på regelverket.
Kunder som skal investere skal få relevante opplysninger om risiko og kostnader, og investeringsrådene skal være egnet for kunden. Finanstilsynet minnet verdipapirforetak om foretakenes forpliktelser knyttet til investorbeskyttelse. Finanstilsynet publiserte i 2020 en rekke advarsler mot foretak som tilbød investeringstjenester uten nødvendig tillatelse.
Mange foretak og myndigheter var i 2020 berørt av usikkerhet knyttet til konsekvenser av Storbritannias uttreden av EU og EØS (brexit). Finanstilsynet forberedte tilpasninger i regelverk for å begrense uheldige konsekvenser for markeder, foretak og kunder.
Klimarisiko - Sterk vekst i investeringer i grønne finansielle produkter har økt risikoen for overprising og finansielle bobler i dette segmentet. Myndighetene utvikler regelverk og tilsynspraksis. __________________________________________________________________________________ Fintech – Finanstilsynets regulatoriske sandkasse skal bidra til økt teknologisk innovasjon og flere nye aktører. To foretak har i 2020 jobbet med Finanstilsynet i sandkassen. __________________________________________________________________________________ Koronapandemien - Spredningen av viruset og tiltakene for å begrense smitten medførte uro i finansmarkedene. Det er fortsatt stor økonomisk usikkerhet. Finanstilsynet tok flere initiativer i 2020 for å bidra til at finansinstitusjonene er godt rustet.
