Rapporteringsnyheter AIF-forvaltere

Rapporteringsnyheter

• 05.07.2022: 1. juni 2022 trådte "bankpakken"/CRR2 i kraft for banker og kredittforetak

  Dette betyr at banker og kredittforetak skal rapportere på versjon 3.0/3.1 av rapporteringsrammeverket fra og med rapporteringen for andre kvartal 2022. VP-foretakene er ikke omfattet av CRR2 og skal fremdeles rapportere på versjon 2.9.

  Som nevnt i rapporteringsnyhet av 8. april 2022 får imidlertid VP-foretakenes rapporteringsskjemaer nye KRT-nummer med innføringen av CRD V. Fra og med andre kvartal 2022 erstattes derfor nåværende rapporteringsskjemaer av følgende nye rapporteringsskjemaer:

  • KRT-1472 – Uvektet kjernekapitalandel – Ikke-konsolidert (erstatter KRT-1072)
  • KRT-1473 – Uvektet kjernekapitalandel – Konsolidert (erstatter KRT-1073)
  • KRT-1476 – Store eksponeringer – Ikke-konsolidert (erstatter KRT-1076)
  • KRT-1477 – Store eksponeringer – Konsolidert (erstatter KRT-1077)
  • KRT-1478 – Kapitaldekning – Ikke-konsolidert (erstatter KRT-1078)
  • KRT-1479 – Kapitaldekning – Konsolidert (erstatter KRT-1079)

  Merk at det kun er KRT-numrene som endres. Alt annet forblir uendret.

  Ved korrigering og ny innsending av skjemaer som ble levert før 1. juni 2022 skal imidlertid gamle KRT-skjemaer fortsatt benyttes. Dette gjøres enklest ved å logge inn på Altinn, gå til "Arkiv", finne riktig skjema og rapporteringsperiode og klikke på "Lag ny kopi".

  Spørsmål og andre henvendelser kan rettes til vpm-rapportering@finanstilsynet.no.

• 08.04.22: Viktig informasjon til verdipapirforetak og forvaltningsselskaper som rapporterer under CRR, i forbindelse med innføring av bankpakken 3.0

  Likelydende e-post sendt til alle verdipapirforetak, forvaltningsselskap for verdipapirfond og AIF-forvaltere som rapporterer kapitaldekning, uvektet kjernekapitalandel og/eller store engasjementer under CRR  (heretter benevnt "VP-foretakene").

  Fra og med rapporteringen for andre kvartal 2022 (per 30. juni 2022) vil "bankpakken"/CRR 2 være gjeldende for banker og kredittforetak, noe som innebærer overgang til rapporteringsversjon 3.0/3.1.

  VP-foretakene er ikke omfattet av CRR 2, og skal følgelig ikke benytte rapporteringsversjon 3.0/3.1, men fortsatt rapportere på versjon 2.9, også etter første kvartal 2022.

  Fra og med rapporteringen for andre kvartal 2022 vil det imidlertid bli en mindre endring for VP-foretakene ved at Altinn-oppgavene for slik rapportering vil få nye KRT-numre, men dette er den eneste endringen VP-foretakene står overfor
  per utgangen av andre kvartal 2022.

  Spørsmål eller andre henvendelser rettes til e-post
  VPM-rapportering@finanstilsynet.no.

• 17.01.20: Faglig veiledning knyttet til AIFMD-rapporteringen (KRT-1160 og KRT-1161)
  Det er publisert en faglig veiledning knyttet AIFMD-rapporteringen (KRT-1160 og KRT-1161). I veiledningen gjennomgås rapporteringskrav, rutiner ved endringer for AIF-forvaltere med konsesjon og registrerte AIF-forvaltere, førstegangsrapportering samt utdypet informasjon om poster i rapporteringene på både forvalter- og fondsnivå.

  Ved uklarheter oppfordres rapportør å undersøke i den faglig veiledningen, før eventuell kontakt med Finanstilsynet via AIFMD-rapportering@finanstilsynet.no.

• 27.11.19: Innføring av forenklet kvartalsvis rapportering for norske AIF-forvaltere med konsesjon
  Alle norske AIF-forvaltere med konsesjon må fra og med rapporteringen per 31.03.2020 sende inn kvartalsvis forenklet rapportering i de periodene hvor rapportørene ikke har rapporteringsplikt i henhold til Forordning (EU) nr. 231/2013. Finanstilsynet har vært opptatt av at den forenklede rapporteringen skal begrenses til et minimum. Rapporteringen vil bestå av en ny førsteside i AIFMD-rapporteringen (KRT-1160 og KRT-1161), samt et spørsmål om forvaltningskapital (AuM) og giring/gjeld.

  Forenklet kvartalsvis rapportering vil ikke gjelde for norske registrerte AIF-forvaltere. De registrerte AIF-forvalterne skal som tidligere rapportere kun ved årsslutt.

  Fra både Finanstilsynet og ESMA sin side vil det bli økt oppmerksomhet på AIFMD-rapporteringen i 2020.

• 27.11.19: Rapportering via XML eller utfylling av Altinn-skjema
  Rapportørene vil få valget mellom å rapportere data via XML-fil eller utfylling av Altinn-skjema. Valget foretas ved å krysse av for foretrukket rapporteringsmåte på førstesiden i AIFMD-skjemaene i Altinn. Ved utfylling av Altinn-skjema vil dette være likt som tidligere. Vær oppmerksom på at de gamle rapporteringsskjemaene i Altinn ikke kan brukes. Det vil heller ikke lenger vil være mulig å kopiere tidligere innleverte skjemaer.

  En teknisk veiledning vil bli publisert på Finanstilsynets sider innen utløpet av 2019. Nettsidene oppdateres fortløpende.

• 27.11.19: Altinn som obligatorisk rapporteringskanal
  Fra og med rapporteringen per 31.12.2019 blir Altinn obligatorisk rapporteringsportal for AIFMD-rapporteringen (KRT-1160 og KRT-1161). Rapporteringsskjemaene blir sendt direkte til AIF-forvalters innboks i Altinn og vil ikke lenger ligge åpent tilgjengelig i Altinn.

  Det må leveres ett KRT-1161 for forvalter og ett KRT-1160 for hvert enkelt fond. Det er rapportørenes ansvar å rapportere til rett tid. Dersom det mangler skjema for AIF-forvalter og/eller et eller flere fond i Altinn-innboksen til AIF-forvalter, må Finanstilsynet kontaktes. Skjemaene vil være tilgjengelig i Altinn-innboksen i løpet av første halvdel av januar 2020. Rapportering via SFTP vil bli stengt.