Merknader - endelig rapport Gjensidige Investeringsrådgivning AS

SAKSBEHANDLER:
Leif Roar Johansen

SAKSNUMMER:
14/3742

DATO:
25.07.2014

Merknader - endelig rapport

1 Innledning

Finanstilsynet gjennomførte stedlig tilsyn hos Gjensidige Investeringsrådgivning AS 24. april 2014. Under det stedlige tilsynet ble det ført samtaler med ledelsen i foretaket. Fra Finanstilsynet deltok tilsynsrådgiver Leif Roar Johansen, spesialrådgiver Eirik Ihlen og spesialrådgiver Ellen Jakobsen.

Gjensidige Investeringsrådgivning AS (heretter omtalt som Foretaket) har tillatelse til å yte investeringstjenester i henhold til verdipapirhandelloven (vphl.) § 2-1 (1) nr. 1, 2, 4 og 5, samt tillatelse til å yte de tilknyttede tjenestene som nevnt i vphl. § 2-1 (2) nr. 1, 4 og 5. Foretaket er en del av Gjensidigegruppen og har 22 ansatte. Foretaket har 15 brannkasser som tilknyttede agenter.

Foretaket mottok foreløpig rapport etter det stedlige tilsynet ved brev av 17. juni 2014, og Foretaket har avgitt sine kommentarer i brev av 10. juli 2014.

2 Internrevisjon

Det følger av verdipapirforskriften § 9-10 (a) at internrevisjonen for verdipapirforetak skal ha en revisjonsplan for å kunne vurdere om foretakets systemer, internkontroll og rutiner er tilstrekkelige og effektive. Videre følger det av forskrift om risikostyring og internkontroll § 9 tredje ledd at internrevisjonen skal gjennomføres i henhold til anerkjente standarder og løpende følge foretakets virksomhet.

Finanstilsynet stilte i foreløpig rapport spørsmål ved om internrevisjonen til Gjensidigegruppen hadde gjennomført tilstrekkelig løpende oppfølging av verdipapirforetaket. Finanstilsynet har ikke avdekket forhold som tyder på at internkontrollen i Foretaket er for svak, men det fremsto som at det var gjennomført få internrevisjonsprosjekter som omfattet etterlevelse av verdipapirhandel-lovens bestemmelser om interessekonflikter og god forretningsskikk samt etterlevelse av hvitvaskingsloven med forskrifter.

Foretaket opplyser i sitt tilsvar at den årlige internrevisjonsplanen er basert på lovkrav, risiko- og vesentlighetsvurderinger, og at vesentlige prosesser skal gjennomgås minimum hvert tredje år. Det vises til risikoreduserende tiltak og risikovurdering i Foretakets ICAAP. Det opplyses videre at etterlevelse av MIFID-regelverket har stått på revisjonsplanen for Foretaket i flere år, senest i 2012 og står på planen for 2014.

Foretaket opplyser at internrevisjonen ikke har identifisert hvitvasking som en spesifikt vesentlig risiko for Foretaket, men at styret nå vil påse at internrevisjonen foretar en gjennomgang av dette.

Finanstilsynet tar Foretakets redegjørelse og tiltak til etterretning.

3 Rapportering til Finanstilsynet om ledelse og tilknyttede agenter

Det følger av vphl. § 9-9 (3), jf. vphl. § 9-9 (1), at verdipapirforetak skal opplyse Finanstilsynet om skifte av styremedlemmer, daglig leder og andre som faktisk deltar i ledelsen av verdipapirforetaket, og herunder gi opplysninger som er relevante for å vurdere om personen fyller vilkårene for egnethet. Finanstilsynet viser i denne sammenhengen til rundskriv 5/2012 om vurdering av egnethetskrav. Videre følger det av vphl. § 10-16 (3) at tilknyttede agenter skal registreres i Finanstilsynets register.

Finanstilsynet påpekte i foreløpig rapport manglende melding og dokumentasjon for egnethetsvurdering av styreleder, manglende dokumentasjon for et nylig valgt styremedlem, samt manglende melding om en tilknyttet agent.

Foretaket har sendt melding om endring i styresammensetningen 20. juni 2014 og melding om den tilknyttede agenten 26. juni 2014. Foretaket opplyser at kontroll av endringer og melding om dette er innarbeidet i complianceansvarliges kontrolliste.

Finanstilsynet tar dette til etterretning.

For Finanstilsynet

Geir Holen
seksjonssjef
                                                                     Leif Roar Johansen
                                                                     tilsynsrådgiver