Transaksjonsrapportering - Krav til retningslinjer og rutiner

SAKSBEHANDLER: Marte Voie Opland
VÅR REFERANSE: 10/68
DIR.TLF: 22 93 98 29
ARKIVKODE: 410

Verdipapirforetak plikter i samsvar med verdipapirhandelloven (vphl.) § 10-18 og verdipapirforskriften §§ 10-36 til 10-39 å rapportere om transaksjoner i finansielle instrumenter notert på regulert marked.

Finanstilsynet kontrollerer blant annet om og når verdipapirforetak har rapportert transaksjoner, jfr. vphl. § 10-18, samt kvaliteten på de innrapporterte data.

Transaksjonsrapportering skal skje så snart som mulig, og ikke senere enn slutten av den påfølgende arbeidsdag, jf. vphl. § 10-18 (1). Finanstilsynets gjennomgang viser at flere foretak ikke foretar transaksjonsrapportering i samsvar med denne frist.

Transaksjonsrapporteringen skal inneholde kundeidentifikasjon, jf. verdipapirforskriften § 10-38. Finanstilsynets gjennomgang viser at flere foretak unnlater å identifisere kunden med organisasjonsnummer eller personnummer i sin transaksjonsrapportering.

Finanstilsynet finner grunn til å presisere at det pålegger verdipapirforetaket å innrette sin virksomhet slik at foretaket har tilstrekkelige og betryggende retningslinjer og rutiner som sikrer at transaksjonsrapportering skjer i samsvar med lov og forskrift, jf. vphl. § 9-11 (1) nr. 1. Brudd på rapporteringsplikten er straffesanksjonert jfr. vphl. § 17-3 (2) nr. 1.

Verdipapirforetaket må forsikre seg om at transaksjonsrapporteringen er fullstendig og rettidig mottatt hos Finanstilsynet, herunder at foretaket har mottatt en ”sendekvittering” for forsendelsen. I den grad foretaket mottar melding om at enkelttransaksjoner eller hele filen blir avvist må dette håndteres umiddelbart. Finanstilsynet forutsetter at retningslinjer og rutiner reflekterer dette.

Finanstilsynet vil intensivere sin kontroll av verdipapirforetakenes transaksjonsrapportering. Det vil ved senere oppfølgning og ved eventuelle reaksjoner overfor verdipapirforetakene vektlegges at Finanstilsynet har gitt nærværende orientering.

For Finanstilsynet

Eirik Bunæs
Avdelingsdirektør       

Geir Holen
         Seksjonssjef