Sist publisert: 21. februar 2022
Foretakene og markedene Finanstilsynet har tilsyn med, har en viktig rolle i den finansielle infrastrukturen. I Finanstilsynets rapporter fra tilsynsområdene trekker vi fram arbeid fra de ulike områdene i året som gikk. Rapportene tar for seg viktige tilsynssaker, relevant regelverksarbeid og flere forvaltningssaker fra 2021.
Banker, kredittinstitusjoner, finansieringsforetak, betalingsforetak og e-pengeforetak er sentrale aktører i det finansielle systemet, som tilbydere av finansiering, betalingstjenester og spareprodukter. Regulering og tilsyn skal bidra til velfungerende markeder, finansiell stabilitet og tillit til det finansielle systemet.
Regulering av og tilsyn med forsikrings- og pensjonssektoren er viktig for å sikre kundenes rettigheter knyttet til forsikrings- og pensjonsavtalene og for å skape allmenn tillit til forsikringsmarkedet. Tilsynsvirksomheten skal bidra til at foretakene er solide og at de ivaretar kundenes interesser og rettigheter.
Infrastrukturen på verdipapirområdet omfatter handelsplasser, sentrale motparter, verdipapirsentraler og administratorer av finansielle referanseverdier. Dette er fellesfunksjoner for aktørene i verdipapirmarkedet som er viktige for markedets funksjon som kapitalkilde for næringslivet og som grunnlag for investeringsvirksomhet og sparing. Tilsynet med aktørene skal sikre at institusjonene virker på en hensiktsmessig og betryggende måte i samsvar med lovgivningen.
De generelle atferdsreglene og tilsyn med at disse følges, skal bidra til investorbeskyttelse og god allokering og prising av kapital. Reglene om ulovlig innsidehandel, markedsmanipulasjon og tilbørlig informasjonshåndtering er sentrale. Finanstilsynet følger også opp reglene om listeføring, undersøkelsesplikt, forbud mot urimelige forretningsmetoder samt meldeplikt og flaggeplikt ved verdipapirhandel.
Regulering av og tilsyn med verdipapirmarkedet skal bidra til pålitelig informasjon og trygg, ordnet og effektiv handel med finansielle instrumenter, slik at verdipapirmarkedet kan fungere som kapitalkilde for næringslivet og som grunnlag for investeringsvirksomhet og sparing.
Finanstilsynet fører tilsyn med at forvaltningsselskaper for verdipapirfond og forvaltere av alternative investeringsfond overholder fondslovgivningen. Tilsynet er risikobasert og i stor grad innrettet for å se til at forbrukernes interesser blir ivaretatt. I tilsynet med forvaltere av alternative investeringsfond prioriteres forvaltere av fond som retter seg mot ikke-profesjonelle investorer.
Et prospekt skal gi tilgang til relevant informasjon om det aktuelle foretaket i forbindelse med offentlig tilbud eller opptak til notering på regulert marked. Finanstilsynet skal gjennom sin kontroll påse at prospektene inneholder opplysningene som kreves.
Finanstilsynet kontrollerer den finansielle rapporteringen fra norskregistrerte foretak som er notert på regulert marked i Norge eller i annet EØS-land, og visse utenlandske foretak som er notert på regulert marked i Norge. Kontrollen skal bidra til tillit til den finansielle rapporteringen for investorer som investerer i disse foretakene.
Det er nødvendig for et velfungerende marked at aktørene har tillit til den finansielle rapporteringen fra næringslivet. Det gjelder spesielt for foretak av allmenn interesse. God kvalitet på revisjonen bidrar til å styrke denne tilliten. For å ivareta rollen som allmennhetens tillitsperson må revisor være uavhengig og utføre revisjonen i samsvar med kravene i revisorloven.
Finanstilsynets tilsyn med regnskapsførere omfatter godkjenning av enkeltpersoner og foretak og registerføring og tilsyn med virksomheten. Tilsynet kontrollerer at regnskapsfører utfører arbeidet på en tilfredsstillende måte, i samsvar med lovgivningen og etter god regnskapsføringsskikk.
Finanstilsynet fører kontroll med at eiendomsmegling drives i samsvar med krav i lov og forskrift. Virksomheten skal drives i samsvar med god meglerskikk, og foretakene skal ha systemer for risikostyring og internkontroll. Finanstilsynet prioriterer den delen av eiendomsmeglingsbransjen som driver med boligformidling. Det er særlig viktig at forbrukerne i dette markedet har nødvendig tillit til eiendomsmegleren som formidler boligen og gjennomfører oppgjøret.
Tilsynet med inkassovirksomhet omfatter foretak med bevilling til å inndrive forfalte pengekrav for andre (fremmedinkasso) og foretak som kjøper opp forfalte pengekrav og selv driver inn disse (oppkjøps- og egeninkasso). Tilsynet med inkassoforetak omfatter kontroll av at foretakene følger god inkassoskikk og ikke benytter inkassometoder som utsetter noen for urimelig press, skade eller ulempe.
Et viktig formål med tilsynssamarbeidet på tvers av landegrenser er å kunne identifisere risikofaktorer i foretak og bevegelser i det internasjonale finansmarkedet på et tidlig tidspunkt. Tilsynssamarbeidet gjør det også mulig å sette i verk samordnede tiltak for å redusere risiko og håndtere kriser.
Kriminalitetsbekjempelse er et av delmålene i Finanstilsynets strategi for 2019–2022. Finanstilsynets fremste virkemiddel for å oppnå dette er å føre tilsyn med etterlevelsen av hvitvaskingsregelverket blant foretak under tilsyn.
En effektiv og robust finansiell infrastruktur er avgjørende for velfungerende markeder og finansiell stabilitet. Finanssektoren preges av rask digitalisering, drevet av nye og avanserte digitale løsninger, nytt regelverk og nye aktører og leverandører. Den teknologiske utviklingen gir betydelige gevinster for brukere, finansforetak og samfunnet som helhet, men medfører også nye og endrede sårbarheter. Finanstilsynet følger digitaliseringen og utviklingen i den digitale sårbarheten i finansmarkedet tett.