Retningslinjer om bruk av ESG eller bærekraftsrelaterte begreper i fondsnavn
Nyheter
Publisert: 29. oktober 2024
Den europeiske verdipapir- og markedstilsynsmyndigheten (ESMA) har publisert retningslinjer om bruk av ESG eller bærekraftsrelaterte begreper i fondsnavn. Formålet er å konkretisere når slike begreper kan benyttes. Retningslinjene gjelder fra 21. november 2024 for fond som opprettes etter denne dato. For fond som er opprettet før 21. november 2024, gjelder retningslinjene fra 21. mai 2025. Finanstilsynet vil legge retningslinjene til grunn i sin tilsynspraksis.
Navnet på et fond utgjør et sentralt element i markedsføringen. Det er derfor viktig at de forventninger som navnet gir, reflekteres i forvaltningen på en dekkende måte. Når det benyttes bærekraftsrelaterte begreper, begreper relatert til miljø, sosiale forhold og selskapsstyring, gir retningslinjene blant annet anbefalinger om hvor stor andel av fondets investeringer som må understøtte disse egenskapene. Retningslinjene skal bidra til god forretningsskikk og rettvisende, klar og ikke villedende markedsføring av fond.
Retningslinjene gjelder både for forvaltningsselskaper for verdipapirfond, forvaltere av alternative investeringsfond og tilsynsmyndigheter.
Hovedprinsipper i retningslinjene:
|
Begreper benyttet i fondsnavn1): |
Minst 80 % av investeringene fremmer den miljømessige, eller sosiale egenskapen, eller det bærekraftige investeringsmålet |
EU Climate Transition Benchmark-eksklusjoner2) |
EU Paris- aligned Benchmark-eksklusjoner3) |
Bærekraftige investeringer |
|---|---|---|---|---|
|
Bærekraft |
x |
x |
x |
x |
|
Miljø og påvirkning (impact) |
x |
x |
x |
|
|
Omstilling, sosiale forhold og god selskapsstyring |
x |
x |
|
|
Noter:
- Prinsippene gjelder også for fond som benytter andre begreper enn nøkkelbegrepene angitt i tabellen, og retningslinjene inneholder eksempler på slike begreper.
- EU Climate Transition Benchmark-eksklusjoner følger av Delegert kommisjonsforordning (EU) 2020/2018 artikkel 12 (1) a-c. Eksklusjonene i EU Climate Transition Benchmark inngår i eksklusjonene i EU Paris-aligned Benchmark.
- EU Paris-aligned Benchmark-eksklusjoner følger av Delegert kommisjonsforordning (EU) 2020/2018 artikkel 12 (1) a-g.
Les mer: