ESMA 2012/388 – Retningslinjer vedrørende kravene til kontrollfunksjon (compliance) etter MiFID

ESMAs retningslinjer gjelder kravene som stilles til compliancefunksjonen i verdipapirforetak og forvaltningsselskaper for verdipapirfond som har tillatelse til å yte investeringstjenestene aktiv forvaltning eller investeringsrådgivning. Retningslinjene retter seg dermed mot disse foretakene og Finanstilsynet. Retningslinjene skal bidra til å sikre lik gjennomføring og tolkning av MiFIDs krav til compliancefunksjonen ved å klargjøre innholdet i kravene.

Finanstilsynet vil legge retningslinjene til grunn i sin praksis, og viser til at tilsynets etablerte praksis allerede anses i tråd med retningslinjene. Retningslinjene kan i norsk rett utledes av verdipapirhandelloven med tilhørende forskrift. De mest relevante bestemmelsene er verdipapirhandelloven 9-11 femte ledd og verdipapirforskriften § 9-8, § 9-11 og § 9-12.

Verdipapirforetakene og forvaltningsselskaper for verdipapirfond som er underlagt kravene må utferdige og oppbevare dokumentasjon slik at Finanstilsynet ved tilsyn kan kontrollere at retningslinjene overholdes.

Final report - Guidelines on certain aspects of the MiFID compliance function requirements (pdf)