Transaksjonsrapportering
Verdipapirforetak plikter i samsvar med verdipapirhandelloven § 10-18 og verdipapirforskriften §§ 10-36 til 10-39 å rapportere om transaksjoner i finansielle instrumenter notert på regulert marked.
Disse bestemmelsene trådte i kraft 1. november 2008. Rapporteringsplikten har inntil videre vært begrenset til å gjelde de finansielle instrumenter som identifiseres ved ISIN.
Rapporteringspliktige foretak skal senest innen utgangen av påfølgende virkedag rapportere utførte transaksjoner gjennom Finanstilsynets transaksjonsrapporteringssystem (TRS).
Begrensningen i rapporteringsplikten etter verdipapirhandelloven § 10-18 til å gjelde de finansielle instrumenter som identifiseres ved ISIN vil bli opphevet fra det tidspunkt lovgiver bestemmer. Endringen trådte i kraft 13. mars 2009. De tekniske forutsetninger for innrapportering av AII-transaksjoner vil, som tidligere opplyst, være på plass fra 1. april 2009.
Rapportering av AII-transaksjoner
TRS vil 1. april 2009 oppdateres med ny funksjonalitet for å tillate rapportering av transaksjoner også av de finansielle instrumenter som ikke har ISIN. Disse instrumentene vil måtte angis ved AII, som er en alternativ instrumentidentifikator.
Ved AII identifiseres det finansielle instrumentet ved kombinasjonen av seks egenskaper (Exchange Code, Product Code, Derivative Type, Call/Put Identifier, Expiry Date, Strike Price). AII vil være mest aktuelt for rapportering knyttet til transaksjoner i instrumenter notert på enkelte derivatmarkeder. Instrumenter som har ISIN skal rapporteres med ISIN. Som følge av innføring av funksjonalitet for AII, vil formatet for transaksjonsrapporteringen endres. Nye XML-skjemadefinisjoner og beskrivelser av disse finnes i listen nedenfor. Utover utvidelser for AII er det gjort noen få mindre endringer som vil få betydning for alle rapporterende foretak. Merk også at det er gjort endringer i skjemaet for tilbakemeldinger.
Alle rapporterende verdipapirforetak må ta i bruk de nye skjemaene fra og med 1. april 2009. Etter 1. april vil det ikke være mulig å rapportere med gamle skjemaer. Rapportering med gamle skjemaer vil etter dette tidspunkt bli avvist med XML-valideringsfeil. Det er derfor viktig at foretakene verifiserer at deres rapporteringssystemer kan rapportere i henhold til de nye skjemaene.
Dokumentasjon og spesifikasjon av rapporteringsformatet
- Beskrivelse av rapporteringsformatet: TRS Report Format for Reporting Parties.pdf (Laget av Finansinspektionen i Sverige - 27.02.2009)
- XML Schema Definition for transaksjonsrapportfil sendt fra rapporterende foretak til Kredittilsynet: TransactionReport.xsd (27.02.2009)
- Beskrivelse av tilbakemeldingsformatet og feilkoder: Feedback from TRS Requirement Specification.pdf (Laget av Finansinspektionen i Sverige - 27.02.2009)
- XML Schema Definition for tilbakemeldingsfil som kvittering på innsendt transaksjonsrapportfil: TransactionFeedback.xsd (27.02.2009)
De til enhver tid gjeldende XSD-er er også tilgjenglige via ftp fra mifidtest.kredittilsynet.no under katalogen /COMMON/Schemas/.
Finanstilsynets test- og produksjonsmiljøer for TRS
Finanstilsynets driftmiljø for TRS består av to testmiljøer og ett produksjonsmiljø. Produksjonsmiljøet mottar transaksjonsrapporter fra foretakene og tilgjengliggjør informasjonen for tilsynsformål. Testmiljøene stilles til rådighet slik at foretakene skal kunne teste sine egne rapporteringssystemer mot TRS. Hensikten med å ha to testmiljøer er at det ene skal være så godt som identisk med produksjonsmiljøet, mens det andre skal muliggjøre testing mot kommende versjoner av TRS.
Testing av AII skal altså utføres mot det nye testmiljøet, Test 2.
Se mer informasjon om produksjonsmiljøet og de to testmiljøene
